С 1 января 2022 г. постановлением Нацбанка от 16.12.2021 N 388 «О форме отчетности 1050 «О финансовых операциях и клиентах, подлежащих идентификации»» (далее – постановление N 388):
1. Установлена форма отчетности 1050 «О финансовых операциях и клиентах, подлежащих идентификации».
2. Утверждена Инструкция о порядке составления и представления отчетности 1050 «О финансовых операциях и клиентах, подлежащих идентификации» (далее – Инструкция N 388).
3. Определены сроки представления отчетности 1050 «О финансовых операциях и клиентах, подлежащих идентификации».
4. Утратило силу постановление Нацбанка от 18.01.2017 № 24.
1. Кто помимо банков представит отчетность 1050
Отчетность по форме 1050 наряду с банками (за исключением банков, находящихся в стадии ликвидации) в Нацбанк представят (п. 1 Инструкции N 388):
— небанковские кредитно-финансовые организации;
— ОАО «Банк развития Республики Беларусь»;
— ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа» в части осуществления им отдельных банковских операций.
2. Структура отчетности
Теперь отчетность 1050 представляется в виде 2-х текстовых файлов, а не 1-го, как ранее. Впервые банки представят отчетность 1050 также в виде файла F1051.NNN (приложение к постановлению N 388, п. 4, 7, 10 Инструкции N 388):
1) файл F1050.NNN — содержит сведения о финансовых операциях, подлежащих особому контролю, зарегистрированных в специальных формулярах, представленных в отчетном месяце в Департамент финансового мониторинга Комитета госконтроля, а также сведения об общем объеме финансовых операций, осуществленных клиентами в отчетном месяце;
2) файл F1051.NNN — содержит обобщенную за отчетное полугодие информацию:
— о количестве клиентов, в том числе клиентов, работе с которыми присвоена высокая итоговая степень риска;
— количестве клиентов, отнесенных к публичным должностным лицам, а также клиентов-организаций, бенефициарными владельцами которых являются публичные должностные лица;
— количестве клиентов, отнесенных к лицам, причастным к террористической деятельности;
— количестве клиентов, по финансовым операциям которых представлены в Департамент финансового мониторинга Комитета госконтроля специальные формуляры в отчетном периоде.
3. Сроки представления отчетности в Нацбанк
Файл F1050.NNN представляется в Нацбанк ежемесячно не позднее 15-го банковского дня месяца, следующего за отчетным.
Файл F1051.NNN представляется в Нацбанк за календарное полугодие не позднее 15-го банковского дня месяца, следующего за отчетным полугодием (ч. 2, 3 п. 5 Инструкции N 388).
Обратите внимание!
1. Отчетность 1050 в виде файла F1050.NNN должна быть представлена:
— за январь, февраль 2022 г. — не позднее 29 апреля 2022 г.;
— за март 2022 г. – не позднее 21 апреля 2022 г.
2. Отчетность 1050 в виде файла F1051.NNN впервые представляется банками за первое полугодие 2022 г. не позднее 1 сентября 2022 г. (п. 3 постановления N 388).