Юридические услуги включают весьма широкий спектр действий – это подготовка правовых документов, предоставление консультаций, представление интересов клиентов перед третьими лицами при проведении переговоров, проведение досудебной работы по взысканию задолженности и т.д.
Одним из направлений деятельности юридических лиц, оказывающих юридические услуги, является проведение юридического аудита (иначе еще именуемого «дью-дилидженс» или сокращенно «дью-дил»).
В интервью Порталу ilex.by, ООО «ЮрСпектр», заместитель директора по правовым вопросам ООО «СБ-Глобал» Малышко Вадим Николаевич рассказал о том, что такое «дью-дилидженс», чем он важен и полезен для субъектов хозяйствования (особенно потенциальных инвесторов и кредиторов), а также о ООО «СБ-Глобал» как компании, оказывающей юридические услуги, включая проведение юридического аудита.
— Вадим Николаевич, добрый день!
Расскажите, пожалуйста, для начала, о Вашей компании. Как долго находитесь в юридическом бизнесе?
— Добрый день! ООО «СБ-Глобал» было зарегистрировано в 2011 году. ООО «СБ-Глобал» является дочерним хозяйственным обществом ОАО «Сбер Банк» (на тот момент – ОАО «БПС-Сбербанк») – одного из крупнейших и динамично развивающихся банков страны и, соответственно, также входит в банковский холдинг ОАО «Сбер Банк».
Первоначально ООО «СБ-Глобал» создавалось как компания, нацеленная на решение вопросов по урегулированию проблемной задолженности клиентов Банка, а также оказание услуг потенциальным инвесторам в рамках работы по привлечению инвестиций в Республику Беларусь.
В последующем, на уровне руководства банковского холдинга было принято решение о расширении сферы деятельности Общества с переходом в рынок юридических услуг. Летом прошлого года Общество получило лицензию Министерства юстиции на право оказания юридических услуг и с этого времени в значительной мере переориентировалось на работу на данном рынке услуг.
— Какие виды юридических услуг оказывает ООО «СБ-Глобал»?
— Практически все, которые возможны в рамках лицензионных полномочий в соответствии с Законом «О лицензировании».
В частности, это составление юридической документации в различных сегментах правоотношений: при ведении договорной (проекты договоров, дополнительных соглашений к ним), претензионно-исковой (проекты претензий, исков, заявлений о возбуждении приказного производства, о совершении исполнительных надписей нотариусов и т.д.), кадровой (проекты трудовых договоров, приказов, штатных расписаний и т.п.) и иной работы.
Также это может быть предоставление устных и (или) письменных консультаций (разъяснений) по правовым вопросам.
То есть, по сути, все виды юридической помощи, предусмотренные законодательством.
Важную часть нашей деятельности занимает проведение правового (юридического) аудита или «дью-дилидженс».
— Что такое правовой (юридический) аудит («дью-дилидженс»). В чем его суть?
— «Дью-ди́лидженс» (от англ. «due diligence») или иначе «Ли́гал дью-ди́лидженс» (от англ. «legal due diligence») – это комплексная независимая юридическая оценка объекта инвестирования – определенной компании или отдельных аспектов (направлений) ее деятельности.
Например, третье лицо планирует приобрести долю в уставном фонде действующей компании, принадлежащую ее участнику (учредителю). Для принятия решения потенциальный приобретатель желает знать о положении дел этой компании в плоскости правовых аспектов.
— В каких еще случаях проводится «дью-дилидженс»?
— Чаще всего «дью-дилидженс» проводится при:
- совершении сделок слияния и поглощения («М&A», от англ. «mergers and acquisitions»);
- приобретении крупных долей (пакетов акций) в уставном фонде компании;
- приобретении крупных активов компании;
- при кредитовании значимых инвестиционных проектов;
- инвестировании в IT-сфере: покупка и оценка стартапов;
- принятии решения о реструктуризации крупных долгов.
— Какие конкретно юридические вопросы рассматриваются при проведении юридического аудита?
— Вопросы могут касаться различных аспектов деятельности компании. Это может быть правовой аудит как в целом бизнеса, так и отдельных направлений или даже вопросов. Например, таких как:
- проверка создания и реорганизации компании – правильность совершения и достаточность корпоративных процедур; наличие разрешений антимонопольного и др. уполномоченных органов;
- соответствие устава требованиям законодательства (наличие его актуальной версии с учетом изменений законодательства);
- наличие оснований для ликвидации компании или открытия процедур несостоятельности (банкротства);
- соблюдение регуляторных требований в части получения лицензий, иных разрешений, включения в необходимые реестры для осуществления соответствующих видов деятельности;
- состояние корпоративного управления в компании: распределение полномочий между органами управления и т.д.;
- наличие корпоративных решений, в т.ч. по вопросам совершения крупных сделок и сделок с заинтересованностью;
- ведение списка аффилированных лиц (для хозяйственного общества – ООО, ОДО, ЗАО, ОАО);
- состояние договорной и претензионно-исковой работы: соответствие законодательству совершаемых сделок и процедур их совершения;
- своевременность и полнота принятых мер по урегулированию задолженности.
— В ходе проведения юридического аудита могут быть выявлены определенные нарушения (недостатки) в деятельности проверяемой компании (объекта правового аудита). Как в таких случаях поступает исполнитель юридических услуг?
— Выявленные нарушения (недостатки) фиксируются в заключении с указанием рекомендуемых мер по их устранению и недопущению в будущем либо минимизирующие соответствующие риски.
— Сколько времени обычно занимает проведение правового аудита?
— Сроки варьируются в зависимости от направлений деятельности, подлежащих аудиту, и объема бизнеса, а также сложности того или иного проверяемого аспекта. В среднем, этот срок составляет 2-4 недели, но может быть как меньше, так и больше.
— Как оформляется результат правового аудита – что именно по итогу оказания услуг получает его заказчик?
— По факту оказания услуг, наравне с актом оказанных услуг, заказчик правового аудита получает юридическое заключение на бумажном и (или) электронном носителе, в котором фиксируется сфера аудита, вопросы, подлежащие изучению, результаты аудита, выявленные правовые риски, рекомендации по их устранению (минимизации).
— В чем заключается важность (значимость) «дью-дила», какую пользу (эффект) он дает заказчику правового аудита?
— Основной результат(эффект) от проведения юридического аудита – это сведение к минимуму возможных к реализации рисков для инвестора (собственника, кредитора).
Результаты такого аудита позволяют дать заинтересованному лицу объективное представление об объекте инвестирования с точки зрения соответствия требованиям законодательства и соблюдения этих требований.
Правовой аудит – крайне важен при совершении сделок по приобретению бизнеса, поскольку позволяет принять обоснованное решение о вложении инвестиций.
— Может ли «дью-дилидженс» провести сам собственник (бенефициарный владелец) компании или сама компания? Если да, то для чего необходимо привлечение именно независимого юридического консультанта?
— «Дью-дилидженсом» принято именовать именно независимый юридический аудит.
Это, конечно же, не исключает возможность самой компании, равно как и ее собственнику (бенефициарному владельцу) предоставить заинтересованному лицу (инвестору, кредитору) всю необходимую информацию о компании или свое заключение о состоянии дел в компании. На основании этих данных заинтересованное лицо может самостоятельно оценить их и составить собственное представление о положении дел.
Вместе с тем, очевидно, что большее доверие у заинтересованного лица будет именно к независимому юридическому консультанту, как с точки зрения его беспристрастности, так и с учетом его специализации в этой сфере, наличия опыта и профессионализма.
Кроме того, иногда инвесторы (кредиторы) могут не обладать необходимыми компетенциями по ряду правовых аспектов, особенно если это касается иностранных инвесторов применительно к белорусскому праву. Вполне закономерно, что в таких случаях они прибегают к помощи независимых юристов.
— Проведение правового аудита связано с погружением независимых юристов в, скажем так, внутренние «тайны» компании, в отношении которой проводится аудит, в т.ч. с доступом к коммерческой тайне.
Предпринимаются ли какие-то меры с точки зрения соблюдения конфиденциальности информации?
— Безусловно. Перед проведением процедуры стороны обычно заключают соглашение о неразглашении конфиденциальной информации (так называемый NDA – от англ. «non-disclosure agreement»), в котором оговариваются: порядок предоставления сведений, обязательства по их неразглашению, сроки обеспечения защиты сведений, случаи и порядок согласования предоставления сведений третьим лицам, а также ответственность получателя сведений за их разглашение, срок действия соглашения и, при необходимости, другие вопросы.
— Расскажите, пожалуйста, еще немного про Вашу компанию – каков у Вас штат специалистов, специализация компании.
— В нашей компании 7 юристов, у всех многолетний стаж работы в различных организациях, в т.ч. в банковском бизнесе. Из специализаций — корпоративное право, банкротство, сделки слияния и поглощения, урегулирование проблемных долгов и т.д. В целом, у компании нет «жесткой» специализации, наша команда «всеядна», т.е. готовы браться практически за любой правовой вопрос.
— Как известно, согласно Закону «О лицензировании» с 1 января этого года изменились лицензионные требования к лицензиатам, оказывающим юридические услуги. Расскажите, на сколько Ваша компания справилась с этой задачей?
— Признаться, изменение лицензионных требований в сфере юридических услуг стало несколько неожиданным для нас, учитывая, что мы получили лицензию всего за каких-нибудь полгода до принятия Закона «О лицензировании».
Тем не менее, мы не утратили интерес заниматься юридическим бизнесом. Даже наоборот, коллектив дружно соорганизовался и совместными усилиями готовился к экзамену.
Надо сказать, что эту задачу ООО «СБ-Глобал» решило, в целом, очень успешно. Мы «защитили» свою лицензию перед лицензирующим органом. Четверо работников (80%) положительно сдали аттестационный экзамен и получили соответствующие свидетельства. Кроме того, в скором будущем мы готовим вторую группу специалистов для сдачи этого экзамена и получения свидетельства.
— Спасибо, Вадим Николаевич, за интервью и желаем всяческих успехов Вашей компании!
— Большое спасибо!
