Законодательство разрешает физлицам открывать счета в банках за пределами нашего государства как в иностранной валюте, так и в белорусских рублях <*>. В большинстве случаев для этого потребуется получить разрешение Нацбанка на открытие счета.
Кому нужно получать разрешение
Разрешение Нацбанка для открытия счета в зарубежном банке необходимо получать физлицам-резидентам <*>.
Под резидентами понимаются физлица, являющиеся <*>:
— гражданами Республики Беларусь;
— иностранными гражданами и лицами без гражданства, имеющими вид на жительство в нашей стране.
На заметку
Зарубежными банками (банками-нерезидентами) являются банки и небанковские кредитно-финансовые организации, созданные в соответствии с законодательством иностранного государства, с местом нахождения за пределами нашего государства <*>.
В каких случаях разрешение получать не нужно
Существует два случая, когда разрешение Нацбанка на открытие счета в зарубежном банке получать не требуется:
— если вы открываете счет по учету кредитных операций <*>;
— если вы открываете счет в период проживания (нахождения) за пределами Беларуси <*>.
На заметку
Под периодом проживания физлица за пределами Республики Беларусь понимается период времени, в течение которого оно проживает (находится) за границей и имеет вид на жительство, визу, разрешение на временное пребывание в стране либо иной документ, подтверждающий факт нахождения за пределами Республики Беларусь на законных основаниях <*>.
Пример
Гражданин Беларуси проживает и работает во Франции (имеет долгосрочную рабочую визу). Он вправе открыть счет в банке без прохождения разрешительной процедуры в Беларуси.
При этом по окончании срока проживания (нахождения), указанного в документе, разрешающем пребывание за границей, вы обязаны закрыть счет и выполнить одно из следующих действий:
1) перевести остаток средств по счету в Республику Беларусь;
2) ввезти с соблюдением таможенных правил все полученные за границей валютные ценности в Республику Беларусь.
Иначе вам нужно будет получить разрешение Нацбанка на открытие счета в зарубежном банке <*>.
Обратите внимание!
Вы можете не закрывать счет в зарубежном банке в случае, если в течение срока, указанного в документе, разрешающем ваше проживание (нахождение) за границей, приезжаете в Беларусь, а затем возвращаетесь в страну временного проживания (нахождения) <*>.
Таким образом, наличие у вас многократной визы и периодическое проживание (нахождение) на территории иностранного государства дают вам право открыть счет без получения разрешения Нацбанка и не закрывать его в течение срока действия выданной визы.
Для каких целей можно открыть счет в зарубежном банке
Счета можно открывать для различных целей. В частности, для размещения денежных средств в качестве вклада, получения кредита либо каких-либо выплат, к примеру той же зарплаты. Вместе с тем в последнем случае нужно в первую очередь оценить место преимущественного проживания (нахождения) гражданина, который желает получать зарплату на счет в зарубежном банке.
Так, если вы живете и работаете за границей, то проблем у вас не будет. Вы можете открыть счет в банке-нерезиденте для получения зарплаты. При этом проходить разрешительную процедуру в Беларуси вам не нужно.
Если же вы работаете в иностранной компании, но проживаете в Беларуси, то зарплату, скорее всего, вы будете получать на счет, открытый в белорусском банке. При этом в белорусских рублях. Это связано с тем, что:
во-первых, иностранным юрлицам, не имеющим представительств в Беларуси, с 16.09.2015 разрешено открывать текущие расчетные счета в белорусских рублях <*>;
во-вторых, при обращении в Нацбанк за разрешением на открытие счета в зарубежном банке в ходатайстве вам нужно указать экономическое обоснование, почему счет для перечисления вам зарплаты должен быть именно в банке-нерезиденте. А в рассматриваемой ситуации необходимости открывать «зарплатные» счета за границей нет.
Необходимы ли еще какие-то разрешения
Следует помнить, что в определенных случаях вам понадобится получить разрешение Нацбанка на совершение валютных операций, связанных с движением капитала <*>. Другими словами, дополнительно к разрешению на открытие счета в зарубежном банке необходимо испрашивать разрешение на совершение указанных валютных операций.
На заметку
Валютными операциями, связанными с движением капитала, являются проводимые между резидентами и нерезидентами валютные операции, не относимые к текущим <*>.
Например, вам нужно получить разрешение на совершение валютных операций в случае размещения денежных средств в зарубежном банке <*>.
Обратите внимание!
Вам не нужно получать разрешение Нацбанка на проведение валютных операций, связанных с движением капитала, если вы непрерывно проживаете (находитесь) за пределами Республики Беларусь более одного года. Но при условии, что проведение таких операций не связано с осуществлением вами предпринимательской деятельности на территории Беларуси <*>.
Чтобы получить указанное разрешение, вам понадобится представить в Нацбанк документы, предусмотренные п. 1, 2, 6 приложения 1 к Инструкции N 514, ч. 1 п. 5 Инструкции N 514.
Какие документы подать для получения разрешения
Для того чтобы получить разрешение на открытие счета, вам нужно представить в Нацбанк следующие документы <*>:
1) письменное ходатайство произвольной формы.
Ходатайство должно содержать:
— наименование и (или) адрес организации либо должность лица, которым направляется обращение. В данном случае это Главное управление валютно-финансового мониторинга Нацбанка.
Справочная информация
Почтовый адрес: 220008, г. Минск, пр-т Независимости, 20;
— ваши фамилию, имя, отчество (если таковое имеется);
— адрес вашего места жительства (места пребывания);
— изложение сути обращения;
— экономическое обоснование необходимости проведения испрашиваемой операции (открытие счета в зарубежном банке);
— ваше согласие на представление документов, а также иной информации о проводимых операциях в рамках выданного Нацбанком разрешения;
— цель открытия счета, планируемый режим счета, а также местонахождение и наименование банка-нерезидента, в котором вы планируете открытие счета;
— вашу личную подпись.
Обратите внимание!
Ходатайство излагается на русском или белорусском языке. Его текст должен поддаваться прочтению. Если ходатайство рукописное, а не набрано, например, на компьютере, оно должно быть написано четким, разборчивым почерком. Не допускается употребление нецензурных либо оскорбительных слов или выражений <*>.
| Пример формулировки ходатайства
«… Я, Петров Илья Юрьевич, руководствуясь подп. 7.1 п. 7 Инструкции о порядке выдачи разрешений и представления уведомлений, необходимых для целей валютного регулирования, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 26.08.2015 N 514 «О некоторых вопросах выдачи разрешений и представления уведомлений, необходимых для целей валютного регулирования», обращаюсь с просьбой выдать мне разрешение на открытие счета в банке — нерезиденте Республики Беларусь. Наименование и местонахождение банка-нерезидента, в котором планируется открытие счета: UniCredit Bank Austria AG (Bank Austria), Vordere Zollamtsstrasse 13, Vienna 1030 Austria. Цель открытия счета: размещение депозита. Планируемый режим счета: депозитный счет. Экономическое обоснование необходимости открытия счета: указанный банк предоставляет возможность размещения депозита нерезидентам. Процентная ставка по депозиту — 5 процентов годовых. По предварительной договоренности с названным банком я планирую разместить депозит в размере 10000 евро. Срок размещения депозита — 1 год. В результате размещения депозита я планирую получить годовую прибыль в размере 500 евро. Выбор в пользу указанного банка обусловлен следующими факторами: — хорошая репутация австрийской банковской системы; — деятельность австрийских банков находится под строгим контролем Федеральной банковской комиссии; — сохранность депозитов: все австрийские банки обязаны их страховать; — Bank Austria является лидером в австрийском банковском секторе, имеет высокий рейтинг надежности. На основании изложенного прошу выдать мне разрешение на открытие депозитного счета в Bank Austria (Австрия) сроком на 1 год. Согласен на представление документов, а также иной информации о проводимых операциях в рамках выданного разрешения. Информирую, что в Национальный банк Республики Беларусь мною также направлено ходатайство о получении разрешения на совершение валютных операций, связанных с движением капитала с целью размещения денежных средств в банках и иных кредитных организациях иностранных государств. …»; |
2) копию документа, удостоверяющего личность, например паспорта.
Обратите внимание!
У вас может быть запрошена дополнительная информация, а также иные документы, способствующие рассмотрению вопроса о выдаче разрешения <*>. То есть по запросу вам нужно будет представить имеющиеся у вас документы, способствующие рассмотрению вашего ходатайства по существу и подтверждающие необходимость открытия счета.
Разрешение на открытие счета выдается на срок не более 1 года <*>.
Каковы сроки выдачи разрешения и можно ли его продлить
В случае принятия положительного решения Нацбанк направит вам разрешение на открытие счета в письменном виде по утвержденной форме в течение 15 календарных дней со дня регистрации вашего письменного ходатайства <*>. Если Нацбанком запрашивалась дополнительная информация, срок выдачи разрешения будет больше. При этом он не должен превышать 10 календарных дней с даты поступления Нацбанку этой информации и запрошенных документов <*>.
Вы можете продлить разрешение на открытие счета. Для этого до истечения срока действия выданного разрешения вам нужно обратиться в Нацбанк <*>.
Для продления срока действия разрешения вам необходимо представить в Нацбанк документы, которые вы представляли для выдачи разрешения (ходатайство и копию, например, паспорта), а также <*>:
— копию выданного разрешения со всеми изменениями и дополнениями, которые в него вносились;
— информацию о движении денежных средств по счету за последние 12 месяцев действия разрешения.
На заметку
Продление срока действия разрешения на открытие счета осуществляется в те же сроки, что и его выдача <*>.
Если вы не продлите разрешение либо не получите новое, то до даты окончания указанного в разрешении срока вам придется закрыть счет и проинформировать об этом Нацбанк, направив письмо произвольной формы. Сделать это нужно не позднее 10 рабочих дней с даты закрытия <*>.
Когда вам могут отказать в выдаче разрешения (его продлении)
Нацбанк может отказать вам в выдаче разрешения на открытие счета или в его продлении. Это может произойти, если, к примеру <*>:
— вы представили ненадлежащим образом оформленные документы;
— вы не представили необходимые документы;
— вы представили недостоверную информацию;
— отсутствует экономическое обоснование необходимости открытия счета в зарубежном банке;
— за последние 6 месяцев, предшествующих обращению, вами нарушались условия ранее выданных Нацбанком разрешений (если они вам выдавались).
На заметку
Письменный отказ в выдаче разрешения либо в продлении срока его действия Нацбанк направляет в течение 15 календарных дней с даты регистрации вашего ходатайства. При этом должны указываться причины, по которым вам отказано в получении или продлении разрешения. Если Нацбанком запрашивались дополнительные сведения или документы, срок направления отказа не должен превышать 10 календарных дней с даты их поступления в Нацбанк <*>.
Когда действие разрешения прекратится досрочно
Действие разрешения на открытие счета прекратится до истечения установленного в нем срока действия, если, к примеру <*>:
— вы обратитесь с соответствующим заявлением в Нацбанк;
— нарушите условия выданного разрешения. Так, вы обязаны осуществлять операции по открытому на основании разрешения в зарубежном банке счету в соответствии с режимом счета, определенным в разрешении. Сумма иностранной валюты на таком счете, превышающая размер, установленный разрешением, должна быть переведена в Беларусь в сроки, определенные разрешением <*>;
— будет установлено, что вы представили недостоверную информацию, на основании которой вам выдали разрешение;
— вы не используете открытый в зарубежном банке счет в течение шести месяцев с даты выдачи разрешения.
О том, что действие разрешения прекращено, вам станет известно из полученного от Нацбанка извещения. В нем также будет указана дата прекращения срока действия разрешения <*>.
На заметку
Действие разрешения прекращается без направления извещения в случае <*>:
— окончания срока действия, на который оно было выдано;
— смерти физлица.
Нужно ли вносить изменения в разрешение и что делать при его утере
Вам понадобится внести изменения в разрешение на открытие счета в случае изменения фамилии, собственного имени, отчества (если таковое имеется). В данной ситуации в месячный срок с даты осуществления таких изменений вам необходимо обратиться в Нацбанк с ходатайством о внесении соответствующих изменений в разрешение либо о выдаче нового разрешения <*>.
Если вы потеряли разрешение на открытие счета в зарубежном банке, получать новое вам не нужно. Достаточно обратиться в Нацбанк с письменным заявлением о выдаче дубликата разрешения. Форма такого заявления произвольная <*>.
Обратите внимание!
Помните, что дубликат вам выдадут только в период срока действия разрешения, за выдачей дубликата которого вы обратились <*>. Поэтому, если вы потеряли разрешение на открытие счета, а тем временем срок его действия истек, вам нужно будет получить новое разрешение.
Какая ответственность грозит за открытие счета без разрешения
Разрешение на открытие счета должно быть получено заранее, т.е. до его открытия в зарубежном банке. Ответственность за нарушение порядка открытия счетов за пределами Республики Беларусь предусмотрена:
— ст. 11.5 КоАП;
— ст. 224 УК.
Однако ответственность за открытие счета без разрешения несут только должностные лица организаций и ИП. То есть за открытие счета в зарубежном банке без разрешения Нацбанка на открытие счета вы ответственность не несете. В отношении вас она наступает, только если вы, имея такое разрешение, нарушили его условия. В этом случае вам грозит штраф в размере от 5 до 35 БВ <*>.
Справочная информация
Размер БВ составляет 24,5 бел. руб. <*>. Соответственно, штраф за нарушение условий разрешения на открытие счета — от 122,5 до 857,5 бел. руб.
Вас также могут привлечь к ответственности, если вы используете счет в зарубежном банке для осуществления валютной операции, связанной с движением капитала, без получения разрешения Нацбанка, когда такое разрешение требуется. Например, размещаете деньги в иностранном банке. За это положен штраф в размере от 50 до 100 БВ (от 1225 до 2450 бел. руб.) <*>.
