Постановлением Правления Нацбанка от 19.01.2018 N 18 внесены дополнения и изменения в требования к отчетности банка по представлению информации о финансовых операциях, подлежащих особому контролю, предусмотренные постановлением Правления Нацбанка от 18.01.2017 N 24 и Инструкцией о составлении отчетности 1050. Данные изменения вступают в силу с 1 мая 2018 г. <*>.

Изменения призваны привести в соответствие нормы законодательства о требованиях к содержанию информации, представляемой в специальном формуляре регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю (далее — специальный формуляр), форма которого утверждена постановлением от 16.03.2006 N 367, и сведений, содержащихся в форме отчетности 1050 <*>. Рассмотрим основные из них.

На заметку
Перечень условий, при наличии которых финансовая операция подлежит особому контролю, предусмотрен ст. 7 Закона от 30.06.2014 N 165-З.

В частности, формат текстового файла F1050.NNN, содержащего сведения о финансовых операциях, подлежащих особому контролю, дополнен следующими полями <*>:

A26 — сумма остальных осуществленных финансовых операций;

A27 — код валюты остальных осуществленных финансовых операций;

A28 — количество остальных осуществленных финансовых операций;

A29 — дата начала анализируемого периода;

A30 — дата окончания анализируемого периода;

X1 — общий объем осуществленных клиентами банка финансовых операций.

Изменениям и дополнениям подверглась и Инструкция о составлении отчетности 1050. Изменения коснулись п. 2 Инструкции о составлении отчетности 1050, из которого теперь следует, что форма отчетности 1050 содержит не только сведения о финансовых операциях, зарегистрированных в специальных формулярах и представленных в отчетном месяце в Департамент финансового мониторинга КГК, но и сведения об общем объеме финансовых операций, осуществленных клиентами в отчетном месяце, определенном на основании оборотной ведомости по балансовым счетам за отчетный месяц, которые указываются в поле X1 текстового файла F1050.NNN <*>.

Инструкция о составлении отчетности 1050 дополнена нормами, разъясняющими порядок заполнения полей A26 — A30, X1 текстового файла F1050.NNN.

Так, например, в поле A26 указывается сумма однотипных финансовых операций, зарегистрированная в поле 3.13 «Дополнительная информация» специального формуляра. Если остальные однотипные финансовые операции были осуществлены в разных иностранных валютах, в поле указывается эквивалент суммы остальных однотипных финансовых операций в белорусских рублях, рассчитанный по официальному курсу белорусского рубля к соответствующей иностранной валюте, установленному Нацбанком на последнюю дату анализируемого периода. А поля A29 и A30 информируют о датах начала и окончания анализируемого периода соответственно. Данная информация регистрируется в поле 3.13 «Дополнительная информация» специального формуляра <*>.

Помимо прочего, изменилась форма представления сведений в случае отсутствия информации о специальных формулярах, подлежащей включению в отчетность 1050. Так, с 01.05.2018 в файле F1050.NNN банки должны будут указывать значение общего объема осуществленных клиентами банка финансовых операций по банку в целом (поле X1). Отметим, что в настоящее время в случае отсутствия информации, подлежащей включению в отчетность 1050, банк отправляет текстовый файл F1050.NNN, содержащий только заглавную часть без информационных строк <*>.

В новой редакции изложены форматы данных для текстового файла F1050.NNN <*>. Помимо их дополнения новыми полями с кодами (A26 — A30, X1) с указанием их наименования и типа данных уточнен формат всех полей. Теперь это не только указание на количество знаков, но и само описание формата (цифровое или символьное значение).

Ниже для сравнения представлены отдельные положения приложения к Инструкции о составлении отчетности 1050 до и после принятия Постановления N 18.

Таблица 1

Фрагмент приложения к Инструкции о составлении отчетности 1050 до принятия Постановления N 18

Код поля	Наименование данных	Тип данных	Формат, знаков
A18	Сведения о втором участнике финансовой операции	T	30
A19	Наименование или фамилия, собственное имя, отчество второго участника финансовой операции (в качестве разделителя используется символ пробела)	T	702
A20	Дата получения Департаментом финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь специального формуляра	D	8
A21	Номер полученной квитанции	N	15

Таблица 2 

Фрагмент приложения к Инструкции о составлении отчетности 1050 после принятия Постановления N 18

Код поля	Наименование данных	Тип данных	Описание
A18	Сведения о втором участнике финансовой операции	T	Не более 30 символов
A19	Наименование или фамилия, собственное имя, отчество второго участника финансовой операции (в качестве разделителя используется символ пробела)	T	Не более 702 символов
A20	Дата получения Департаментом финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь специального формуляра	D	Дата в формате DDMMYYYY
A21	Номер полученной квитанции	N	15 цифр