Валентина Васильевна Воробьева,
Экономист в банковской сфере

Нацбанк постановлением N 325 определил порядок организации и осуществления рейтинговой деятельности. Он содержится в Положении N 325 и начнет действовать с 01.01.2020. Документом установлены правовые основы осуществления рейтинговой деятельности и деятельности рейтинговых агентств (РА). В частности, в нем содержатся требования к РА, органам его управления, контрольному органу, участникам (учредителям, акционерам), работникам РА, раскрытию информации РА, сохранности и защите информации, полученной в процессе деятельности РА.

Общие положения

Действие Положения N 325:

1) распространяется на РА, которые планируют осуществлять рейтинговую деятельность или аккредитованы в соответствии с Положением N 530/14;

2) не распространяется на деятельность:

— иностранных (международных) РА;

— РА, осуществляющих рейтинговые действия по рейтингам, которые составляются по заказу получателя рейтинга и которые не предназначены для распространения и доступа неограниченному числу пользователей, — в отношении раскрытия информации;

— иных юридических лиц, которые составляют (присваивают) рейтинги и не осуществляют рейтинговую деятельность в соответствии с законодательством о рейтинговой деятельности.

Требования, предъявляемые к РА и его деятельности

Положением N 325 в том числе предусмотрено следующее:

1) организационно-правовая форма, в которой создается РА, — хозобщество. То есть РА может быть создано в форме ООО, ОДО, ОАО или ЗАО <*>;

2) РА вправе <*>:

— совершать рейтинговые действия и оказывать услуги, связанные с кредитными рейтингами;

— оказывать дополнительные услуги, например, услуги по составлению прогнозов конъюнктуры на различных сегментах рынка, присвоению рейтингов, отличных от кредитных, исследовательские услуги;

3) РА не вправе <*>:

— оказывать консультационные услуги;

— совмещать рейтинговую деятельность на территории Республики Беларусь с иными видами предпринимательской деятельности, кроме оказания услуг, предусмотренных ч. 1 п. 5 Положения N 325 <*>;

4) Со своими клиентами РА заключает <*>:

— договор на осуществление рейтинговых действий и услуг, связанных с кредитными рейтингами;

— договор на оказание дополнительных услуг;

5) органы управления и контрольный орган РА образуются в соответствии с законодательством о хозобществах и уставом <*>;

6) участниками (учредителями, акционерами) РА могут быть <*>:

— физические лица, не ограниченные судом в дееспособности и не признанные судом недееспособными;

— физические и юридические лица, являющиеся участниками (учредителями, акционерами) другого РА, при условии, что размер их доли в уставном фонде такого РА (акций) составляет не более 10%;

7) члены органов управления РА, а также контрольный орган РА должны отвечать ряду квалификационных требований и требований к деловой репутации в соответствии с нормами п. 26, 27 Положения N 325;

8) в числе работников РА обязательно должны быть <*>:

— рейтинговые аналитики — работники РА, которые осуществляют аналитические функции, необходимые для выполнения соответствующих рейтинговых действий;

— ведущие рейтинговые аналитики — рейтинговые аналитики, основные обязанности которых включают в себя взаимодействие с получателем рейтинга, а также подготовку документов и предложений для рейтингового комитета в отношении конкретного рейтинга.

К этим работникам также предъявляется ряд квалификационных требований, а к ведущему рейтинговому аналитику — также требования к деловой репутации <*>;

9) в РА в соответствии с ЛПА должны быть созданы комитеты <*>:

— рейтинговый — коллегиальный, постоянно действующий орган РА в составе не менее пяти членов, являющихся рейтинговыми аналитиками (включая председателя рейтингового комитета), уполномоченный принимать решения по вопросам присвоения, пересмотра, подтверждения и отзыва кредитных рейтингов и прогнозам по ним. Рейтинговый комитет осуществляет свою деятельность и принимает решения только в отношении рейтинговых действий по кредитным рейтингам и прогнозам по ним. Рейтинговых комитетов может быть несколько. РА самостоятельно определяет их количество;

— методологический — состоящий из группы работников РА, осуществляющей утверждение и пересмотр методологии РА. При этом членами методологического комитета не могут являться члены органов управления и контрольный орган РА, рейтинговые аналитики, а также работники, которые согласно должностным обязанностям определены ответственными за рекламу о РА, привлечение клиентов и заключение с ними договоров. Комитеты действуют на основании соответствующих положений;

10) РА должно размещать и поддерживать в актуальном состоянии на своем официальном сайте в том числе <*>:

— информацию о структуре РА;

— сведения об органах управления;

— результаты ежегодного аудита с представлением аудиторского заключения;

— данные о присвоенных кредитных рейтингах и прогнозах по ним, о пересмотренных, подтвержденных и отозванных кредитных рейтингах, а также о рейтингах, отличных от кредитных;

— перечень рейтинговых действий и иных услуг, связанных с кредитными рейтингами, а также дополнительных услуг, оказываемых РА;

— описание политики ценообразования по услугам;

— методологию РА;

11) в РА должно быть создано структурное подразделение (например, отдел или управление), ответственное за обеспечение сохранности и защиты информации. Контроль за его деятельностью должен осуществлять контрольный орган <*>.

Необходимость создания такого подразделения связана с тем, что РА на постоянной основе должно обеспечивать сохранность и защиту информации, включая бухгалтерскую, финансовую отчетность, документы, сведения, сообщения, иные материалы и данные:

— предоставленные получателем рейтинга РА для осуществления рейтинговой деятельности;

— подготовленные самим РА в процессе осуществления рейтинговой деятельности.

Для этого должен быть разработан и внедрен комплекс мероприятий по защите и сохранности информации.

Читайте этот материал в ilex >>
*по ссылке Вы попадете в платный контент сервиса ilex