Вопрос: Какая отчетность представляется по валютным договорам? В какие органы и в какие сроки?

Ответ: По зарегистрированным валютным договорам представляется отчетность в Нацбанк посредством веб-портала на сайте Нацбанка (далее — портал):

— об исполнении валютного договора за каждый месяц — не позднее 15-го числа каждого месяца за предыдущий календарный месяц (в случае представления такой информации пояснение по подаваемой информации указаны в п. 13 Инструкции N 37);

— об исполнении валютного договора в полном объеме — в срок не позднее 15 календарных дней со дня определения резидентом даты исполнения валютного договора в полном объеме.

По зарегистрированным валютным договорам представляется отчетность (информация, сведения) по запросу Нацбанка в объеме, срок, форме, указанных в этом запросе.

При проведении валютных операций, связанных с осуществлением платежей, внесением (снятием) наличной иностранной валюты на счет (со счета), в обслуживающий банк представляется информация, являющаяся основанием для проведения валютной операции, в срок до проведения валютной операции.

При проведении валютных операций, связанных с поступлением денежных средств на счет или направлением денежных средств на оплату обязательств перед банком без зачисления на свои счета, в обслуживающий банк представляется информация о поступивших денежных средствах в срок не позднее 7 рабочих дней с даты, следующей за датой зачисления денежных средств на счет.

Также представляются документы, когда это необходимо обслуживающему банку для соблюдения требований налогового законодательства, а также законодательства о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем.