С 20 ноября 2020 г. изменились требования заполнению спецформуляров регистрации финансовой операции, подлежащей особому контролю, лицами, осуществляющими финансовые операции  <*>.

Справочник видов финансовых операций изложен в новой редакции.

Справочник признаков подозрительности финансовых операций уточнен. В частности, исключены такие признаки подозрительности, как перевод или поступление денежных средств с использованием анонимного (номерного) счета, пренебрежение участником финансовой операции заведомо более выгодными условиями осуществления финансовой операции (тариф комиссионного вознаграждения, ставки по вкладам (депозитам) и др.). В справочник включены новые признаки, в частности:

— получение отказа клиента в представлении информации об источниках происхождения средств, направляемых для исполнения обязательств по договору финансовой аренды (лизинга), либо получены разъяснения, вызывающие сомнения в их достоверности;

— досрочное (в течение 6 месяцев после заключения договора) исполнение лизингополучателем в полном объеме обязательств по уплате лизинговых платежей;

— осуществление физическим лицом по банковскому счету финансовых операций, каждая из которых в отдельности не является подозрительной, но по совокупности признаков такие финансовые операции вызывают подозрения, что они осуществляются без соответствующей регистрации в качестве субъекта предпринимательской деятельности либо в благотворительных целях, не подтвержденных документально;

— перечисление денежных средств в адрес одного и того же контрагента на счета, открытые в разных банках;

— систематическое осуществление финансовых операций между аффилированными юридическими лицами;

— сдача физическим лицом на комиссию, в скупку ювелирных и других бытовых изделий без оттисков пробирных клейм;

— систематическая сдача физическим лицом на комиссию, в скупку нескольких и (или) однотипных ювелирных и других бытовых изделий, в том числе имеющих товарные ярлыки.

Напомним, что с вступлением в силу изменений в Закон № 165-З стало больше субъектов, которые относятся к лицам, осуществляющим финансовые операции <*>. К ним теперь относятся:

— юридические лица, которые в соответствии с законодательными актами вправе осуществлять микрофинансовую деятельность;

— резиденты ПВТ, которые осуществляют: оказание услуг, связанных с созданием и размещением цифровых знаков (токенов) с использованием глобальной компьютерной сети Интернет, включая услуги по продвижению цифровых знаков (токенов), консультационные и иные сопутствующие услуги; деятельность оператора криптоплатформы; деятельность оператора обмена криптовалют; иная деятельность с использованием цифровых знаков (токенов), в том числе содержащая признаки профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам, деятельности инвестиционного фонда, секьюритизации, а также осуществление операций по созданию и размещению собственных цифровых знаков (токенов);

— специальные финансовые организации;

— управляющие организации инвестиционных фондов;

— налоговые консультанты.

Сотрудников таких организаций нужно информировать об изменениях при заполнении спецформуляров, т.к. заполнение полей специального формуляра ведется с помощью технических средств без подчисток, помарок и исправлений. Спецформуляры с подчистками, помарками и (или) исправлениями Департамент финансового мониторинга не примет в обработку.