Всем известно, что на рынке труда сейчас острый дефицит кадров. И не только специалистов по продажам, но и рабочего персонала (по данным rabota.by на 25 января 2024 г.). Компании перепробовали все: компенсации различных расходов, медицинское страхование, оплата абонементов в спортзал, языковые курсы, угощение для персонала в офисе и многое другое.
Эффективным, но на удивление мало изученным инструментом удержания и привлечения важных кадров остается накопительное страхование, которое совмещает в себе экономические и организационные выгоды как для нанимателя, так и для работника.
Что такое накопительное страхование жизни сотрудников и чем оно интересно бизнесу?
Корпоративное страхование жизни сотрудников от компании «ПриорЛайф» – это накопительные программы для юридических лиц, которые включают в себя функции накопления и рисковой страховки одновременно. Такие программы решают ряд важных задач для юридических лиц:
1. Позволяют делать материальные выплаты с экономией для бюджета организации (налоговые преференции для юрлица).
2. Снижают текучку кадров и создают долгосрочную мотивацию для работы в компании. Выплаты долгосрочные, поэтому влияют на удержание работника в компании как минимум на период страхования (на 3–5 лет).
3. Становятся дополнительным аргументом в пользу компании при найме кадров. Ценные специалисты на рынке чаще всего будут выбирать компании, которые предлагают широкие соцпакеты.
4. Повышают среднемесячный доход сотрудника в компании. С помощью такой страховки работник не только получает дополнительные выплаты, но и экономит на подоходном налоге (страховая выплата не облагается подоходным налогом).
5. Обеспечивают сотруднику компании страховку от различных заболеваний и неблагоприятных событий (страхование жизни, инвалидность, травмы, больничные – эта опция выбирается на этапе заключения договора).
Самое привлекательное в нюансах. Остановимся подробнее.
Как же работает накопительное страхование?
1. Руководитель компании определяет перечень сотрудников, которых планирует включить в договор страхования, а также устанавливает по ним сумму взноса или сумму выплаты.
2. Самый оптимальный срок действия договора страхования в рамках удержания сотрудника в компании – это 3–5 лет (при этом договор можно заключить на срок от 3 до 20 лет).Договор можно заключить как в белорусских рублях, так и в долларах или евро. В двух последних случаях все расчеты будут проводиться в белорусских рублях по курсу НБРБ на дату операции.
3. Компания может уплачивать взносы на ежемесячной, ежеквартальной, ежегодной или единовременной основе. Выбирая удобную периодичность взносов, организация равномерно распределяет свою финансовую нагрузку.
4. Договор страхования может включать страховые риски: выплата по окончанию срока договора, уход из жизни застрахованного лица, инвалидность, травмы, заболевания. Перечень рисков компания определяет самостоятельно.
5. После окончания договора страхования сотрудники получают выплату на свой карт-счет.
А какие экономические выгоды для организации и сотрудников?
Государством предлагается ряд существенных налоговых льгот и преференций для тех компаний, которые выбирают такой инструмент мотивации и защиты своих сотрудников.
Во-первых, страховые взносы не облагаются отчислениями в ФСЗН (34%).
Во-вторых, компания имеет право отнести расходы по страховым взносам на затраты по производству и реализации продукции, товаров, работ, услуг (согласно Указу Президента №219 от 12.05.2005 – не более 12% от фонда заработной платы и не более одной минимальной зарплаты на сотрудника (626 рублей в месяц)).
В-третьих, работники экономят на уплате подоходного налога при перечислении за них страховых взносов организацией по договорам, заключенным на срок от 3 лет (до 5395 рублей на одного человека).
Стоит также отметить, что операции накопительного страхования очень просто отображать в бухгалтерском учете.
Как это выглядит на конкретном примере?
Сейчас в компании «Приорлайф» есть уникальная возможность до 5 июня 2024 г. заключить договор комплексного страхования в белорусских рублях с повышенной доходностью 9% годовых вместо стандартных 7%, что делает накопительное страхование еще выгоднее для бизнеса по сравнению с обычным премированием. Давайте посмотрим на примере.
Выгода очевидна.
Хотелось бы отметить, что в течение срока действия договора и до его окончания деньги, которые перечисляет компания за своих сотрудников, принадлежат самой компании.
Организация всегда самостоятельно определяет тех сотрудников, которых будет страховать, и может индивидуально установить по ним сумму страхового взноса или выплаты.
Для каких целей можно использовать накопительное страхование?
Зачастую компании применяют данные программы в качестве дополнительной финансовой мотивации сотрудников. Это может быть выплата бонусов по результатам работы или к профессиональному празднику, премия к Новому году или юбилею компании, награда за успешно реализованные проекты, возможность поощрить работу лучших.
Для топ-менеджеров программу расширяют за счет включения дополнительных страховых рисков.
«ПриорЛайф» использует индивидуальный подход к каждому клиенту. У каждого юрлица-страхователя есть персональный менеджер, с которым решаются возникающие вопросы. Кроме того, страховая компания может подготовить для застрахованных сотрудников персональные сертификаты или прислать смс-оповещение, что они включены в программу накопительного страхования.
У работника уже есть абонемент в фитнес-центр и добровольное медицинское страхование (ДМС). Зачем еще одна страховка?
Программа страхования жизни сейчас выглядит более интересно по сравнению с классическим ДМС в социальном пакете. При этом стоит признать, что качественное добровольное медицинское страхование уже стоит недешево.
И если работник его не использует, то организация просто «дарит» деньги страховой компании. Сотрудник же в этом случае не воспринимает медстраховку как бонус, для него это неэффективный инструмент мотивации к работе в данной организации.
Аналогичная ситуация с абонементом в спортзал. Сотрудники нередко занимаются видами спорта, которые предприятие не оплачивает. Когда человек получит страховую выплату, то сам решит, на какие цели потратит деньги. Он может сходить непосредственно к своему лечащему врачу, купить новую бытовую технику либо вообще отправится в путешествие.
О компании
СООО «ПриорЛайф» работает на страховом рынке Беларуси с 2001 г. Каждый год компания демонстрирует положительные финансовые результаты.
По случаю своего дня рождения, который состоялся 12 апреля, «ПриорЛайф» проводит акцию для клиентов – юридических лиц.
Если до 5 июня 2024 г. заключить новый договор комплексного страхования в белорусских рублях, то будет применяться повышенная доходность в размере 9% годовых (вместо стандартных 7%). Повышенная ставка сохранится на весь срок действия договора.
Получить индивидуальный расчет и заключить договор страхования можно в офисе компании в Минске, у представителей страховой компании в других регионах Беларуси, а также в отделениях «Приорбанка».
