Одним из значимых изменений, внесенных в ГК и БК Законом от 13.11.2023 N 312-З «Об изменении кодексов» (вступает в силу с 19.11.2024, за исключением отдельных положений), является исключение договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга) из числа банковских операций с перенесением нормативного материала, регламентирующего факторинговые отношения, из сферы банковского в сферу общегражданского регулирования.

В настоящей статье автором будут рассмотрены вопросы правовой регламентации факторинговых отношений в ГК, в т.ч. новеллы, которых ранее не было в БК.

Высказанные в статье подходы отражают личную точку зрения автора.

1. Соотношение факторинга и уступки требования

На практике часто считается, что сделка о передаче права (требования), принадлежащего кредитору на основании обязательства, другому лицу (уступка требования) является самостоятельным видом (типом) договора (ч. 1 п. 1 ст. 353 ГК).

Данная точка зрения представляется ошибочной.

Уступка требования описана в нормах гл. 24 ГК абстрактно, без «привязки» к конкретной правовой цели или основанию (каузе) уступки. Иными словами, эти нормы не устанавливают с какой правовой целью кредитор уступает требование другому лицу. Такой же абстрактный характер носят и нормы о передаче вещи (ст. 224, 225 ГК). Очевидно, смысл таких норм заключается в том, чтобы установить общие универсальные правила передачи вещей и перехода права собственности на них вне зависимости от своей каузы. В свою очередь, правовая цель (основание) может быть различной — продажа вещи по договору купли-продажи, ее обмен на другую вещь по договору мены, передача вещи как результата выполненных работ по ее изготовлению по договору подряда и т.д.

Обязательственные права (требования) — это такой же предмет (объект) соответствующей сделки, как и вещи. Передача требования, как и передача вещи, вряд ли может быть абстрактной, в отличие, например, от такой абстрактной сделки как выдача векселя, из которой не следует кауза ее совершения — для чего одно лицо решило выдать вексель другому лицу. Поэтому представляется, что регламентированная гл. 24 ГК уступка требования не является отдельным договорным видом (типом), а представляет собой абстрактную «правовую оболочку», охватывающую различные «классические» договорные конструкции.

Так, например, если требование уступается:

а) за деньги, то такая сделка является договором купли-продажи. При этом общие положения о купле-продаже применяются к продаже имущественных прав, если иное не вытекает из содержания или характера этих прав (п. 4 ст. 424 ГК);

б) безвозмездно, то перед нами имеет место:

— договор дарения, в т.ч. такая его разновидность, как договор о внесении вклада в имущество хозяйственных обществ (ст. 29-1 Закона о хозяйственных обществах). Передача имущественного права (требования) прямо названа в качестве возможного предмета договора дарения (ч. 1 п. 1 ст. 543 ГК);

— договор безвозмездной (спонсорской) помощи, предметом которого могут выступать имущественные права (ч. 1 п. 1 Указа от 01.07.2005 N 300);

в) в счет прекращения обязательства цедента перед цессионарием — это договор об отступном (ст. 380 ГК), в т.ч. в случае передачи требований кредиторам в рамках конкурсного производства в счет удовлетворения их требований (п. 4 ст. 146 Закона об урегулировании неплатежеспособности);

г) в обмен на иное право (требование) — это непоименованный в законодательстве договор, по своей сути аналогичный договору мены вещей (п. 1 ст. 538 ГК) и т.д.

Соответственно, можно сказать, что в широком смысле «уступка требования» — это обобщенное название известных договорных конструкций, предметом которых является отчуждение требования одним лицом другому. Продажа, дарение и другие сделки об отчуждении требования — это частные случаи уступки требования.

Уступка требования также может рассматриваться в узком значении, а именно как распорядительная сделка, совершаемая на основании соответствующей обязательственной сделки (например, договора купли-продажи). В этом смысле уступка требования — это само действие (волеизъявление) цедента о его передаче цессионарию. Так, договор купли-продажи требования порождает обязательство продавца уступить требование покупателю. Исполнение этого обязательства выражается в совершении продавцом действия (волеизъявления) по передаче требования покупателю, что и является распорядительной сделкой. Распорядительная сделка оформляется в качестве условия договора купли-продажи либо отдельным документом (дополнительным соглашением, приложением, актом).

Наряду с вышеуказанными сделками, договор факторинга представляет собой еще один частный случай уступки требования в ее широком смысле.

2. Понятие договора факторинга

Обратите внимание!
Как уже упоминалось в начале материала, значимым изменением с 19.11.2024 является исключение договора факторинга из числа банковских операций. Банки и НКФО, будут вправе осуществлять финансирование под уступку денежного требования (факторинг) в соответствии с законодательством, как отдельно поименованные операции, помимо банковских (абз. 11 ч. 5 ст. 14 БК). Поэтому рассматривать будем в разрезе двух разных временных отрезков: БК — до изменений с 19.11.2024, а ГК — после 19.11.2024.

2.1. По договору факторинга одна сторона (фактор) обязуется другой стороне (сторонам) — кредитору или кредитору и должнику — приобрести денежное требование к должнику путем передачи денежных средств кредитору в счет денежных требований к должнику за вознаграждение (ч. 1 п. 1 ст. 772 ГК).

Как видно определение с учетом изменений скорректировано и в ГК. В данном определении обращает на себя внимание сразу несколько моментов.

2.2. Во-первых, как и в ч. 1 ст. 153-1 БК сохранен акцент на фигуре фактора — именно фактор обязуется перед кредитором приобрести у последнего требование.

Это не совсем «стандартный» подход к описанию договорной модели. Если сравнить определения иных договоров, то можно заметить, что акцент принято делать на ту сторону договора, которая предоставляет основной предмет сделки: вещь (товар) в купле-продаже, дар в договоре дарения, объект аренды в договоре аренды и т.д. Так, например, именно продавец обязуется передать в собственность товар, арендодатель обязуется предоставить имущество во владение и пользование, перевозчик обязуется доставить груз и т.п.

В данном же случае не кредитор обязуется уступить фактору требование, а фактор обязуется приобрести его у кредитора. Такой подход равнозначен тому, как если бы не продавец обязался бы перед покупателем продать ему товар, а наоборот покупатель обязался бы купить его у продавца. Между тем, объективно покупатель не обязан покупать товар у продавца. Он должен исполнить свою кредиторскую обязанность — принять переданный ему товар от продавца и в случае принятия — исполнить свое взаимное обязательство по оплате покупной цены. Покупателя нельзя обязать (заставить) купить товар, даже если он отказывается (уклоняется) от этого. Продавец может отказаться от исполнения договора, взыскать неустойку, убытки и пр., но только не принудить покупателя принять товар. Аналогичная идея применима и к иным договорам.

Поэтому представляется корректным традиционное описание конструкции любого возмездного договора, в т.ч. и факторинга, посредством акцента именно на сторону, предоставляющую предмет сделки, а не сторону, его приобретающую.

Пример
Норма п. 1 ст. 824 ГК РФ предусматривает, что клиент обязуется уступить финансовому агенту (фактору) денежные требования к третьему лицу (должнику).
В договоре факторинга по ГК понятию «клиент» соответствует сторона, именуемая «кредитор».