Артем Николаевич Минич, 
главный юрисконсульт управления
претензионно-исковой работы
юридического департамента
ОАО «АСБ Беларусбанк»

В настоящее время актуальной является тема взыскания в бесспорном порядке посредством автоматизированной информационной системы исполнения денежных обязательств (далее — АИС ИДО, система) денежных средств, перечисленных физическим лицам на счета по учету вкладов (депозитов) в качестве пенсий, страховых выплат по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний после наступления обстоятельств, влекущих прекращение данных выплат.

Выплата пенсий производится по выбору пенсионеров через организации почтовой связи, банки, организации, осуществляющие деятельность по доставке пенсий <*>.

Страховые выплаты пересылаются (доставляются) лицам, имеющим право на их получение, по почте либо перечисляются на их счет в банке, кроме случая, предусмотренного в ч. 2 п. 341 Положения о страховой деятельности <*>.

Несовершеннолетним лицам, находящимся в детских интернатных учреждениях, детских домах семейного типа, детских деревнях (городках), опекунских и приемных семьях на государственном обеспечении, ежемесячные страховые выплаты перечисляются во вклады в банках.

Если иное не установлено законом, в зависимости от волеизъявления физического лица, получающего пенсию, страховую выплату, их зачисление может производиться банком как на текущие (расчетные) банковские счета, так и на счета по учету вкладов (депозитов), по платежным поручениям органа, осуществляющего пенсионное обеспечение, страховщика со списком бенефициаров — физических лиц.

Справочно
Органами, осуществляющими пенсионное обеспечение, являются управления (отделы) по труду, занятости и социальной защите городских, районных исполнительных комитетов, управления (отделы) социальной защиты местных администраций районов в городах <*>. Применительно к Положению о страховой деятельности страховщик — это Белорусское республиканское унитарное страховое предприятие «Белгосстрах» <*>.

В случае смерти пенсионера или застрахованного лица денежные средства, причитающиеся в качестве пенсии или страховой выплаты, могут продолжать поступать на счета в банке до момента, когда органу, осуществляющему пенсионное обеспечение, и страховщику станет известно о наступлении указанного обстоятельства. В целях возврата излишне перечисленных пенсий и страховых выплат белорусский законодатель предусмотрел бесспорный порядок их списания со счетов в банках, а при отсутствии денежных средств на счетах — судебный.

Суммы пенсий, перечисленные в банки после наступления обстоятельств, влекущих прекращение выплаты пенсий (смерть пенсионера, выезд на постоянное место жительства за границу, нахождение в розыске и др.), подлежат возврату органам, осуществляющим пенсионное обеспечение, на основании их распоряжений. Если на момент поступления в банк распоряжения суммы пенсий выданы, то их взыскание осуществляется в порядке, установленном законодательством <*>.

Суммы страховых выплат, излишне перечисленные на счет в банке застрахованного или лица, имевшего право на их получение в случае смерти застрахованного, после наступления обстоятельств, влекущих прекращение данных выплат, взыскиваются в бесспорном порядке на основании распоряжения страховщика либо уполномоченного страховщиком должностного лица обособленного подразделения страховщика.

В случае иных излишних перечислений, произведенных страховщиком на счет в банке застрахованного или лица, имевшего право на получение ежемесячных страховых выплат в случае смерти застрахованного, при отсутствии денежных средств на счете в банке суммы страховых выплат взыскиваются страховщиком в судебном порядке <*>.

Справочно
Форма распоряжения о возврате сумм пенсий (пособий) утверждена постановлением Минтруда и соцзащиты N 135, форма распоряжения о взыскании в бесспорном порядке сумм страховых выплат установлена постановлением Минфина N 29.

До внедрения АИС ИДО не было юридических препятствий к бесспорному списанию пенсий, страховых выплат со счетов по учету вкладов (депозитов). Распоряжение вместе с платежным требованием оформлялись к конкретному счету в банке пенсионера, застрахованного лица, на который зачислялась пенсия, страховая выплата. Если к моменту поступления в банк платежного требования с распоряжением денежные средства не были израсходованы полностью или частично со вклада (депозита), то они возвращались обратно органу, осуществляющему пенсионное обеспечение, страховщику.

С принятием Указа N 414 изменилось правовое регулирование бесспорного списания денежных средств со счетов плательщиков в банках. Однако ст. 83 Закона о пенсионном обеспечении, п. 343 Положения о страховой деятельности в указанном вопросе не претерпели изменений.

В рамках действующего законодательства взыскание посредством АИС ИДО сумм пенсий, страховых выплат со счетов по учету вкладов (депозитов) после наступления обстоятельств, влекущих прекращение их выплат, невозможно.

Разберемся детальнее в сути вопроса на основе анализа норм законодательства.

С 01.01.2020 списание денежных средств в бесспорном порядке осуществляется исключительно посредством АИС ИДО, что установлено Указом N 414. Бесспорное списание вне системы действующим законодательством не предусмотрено.

Порядок осуществления безналичных расчетов посредством АИС ИДО и ее функционирования регулируется Положением N 432/11.

Органы, осуществляющие пенсионное обеспечение, страховщик, являясь взыскателями и косвенными участниками системы, направляют свои платежные требования для исполнения в АИС ИДО через обслуживающие их банки <*>. Платежные требования оформляются ими на основании распоряжений, которые в силу ч. 1 п. 9 Указа N 414 являются документами, по которым в соответствии с законодательными актами осуществляется взыскание в бесспорном порядке денежных средств со счетов в банках, электронных денег из электронных кошельков.

Формы распоряжений предусматривают указание на конкретный счет физического лица, с которого должно быть произведено списание денежных средств, что следует из смысла положений ст. 83 Закона о пенсионном обеспечении, п. 343 Положения о страховой деятельности. Однако в платежном требовании без акцепта в поле «Плательщик» номер счета не указывается (кроме случая списания со специального счета) <*>. Это обусловлено тем, что АИС ИДО осуществляет поиск денежных средств не на конкретном счете плательщика, а на всех счетах, открытых плательщику в банках страны (за исключением случая списания денежных средств со специальных счетов согласно п. 40 Положения N 432/11). При этом информация о счетах плательщиков в банках поступает в АИС ИДО из автоматизированной информационной системы представления банковской информации (АИС ПБИ) <*>.

Взыскание в бесспорном порядке денежных средств (электронных денег) осуществляется взыскателями со счетов в банках (из электронных кошельков), с которых такое взыскание предусмотрено законодательными актами <*>.

Списание денежных средств со счета плательщика осуществляется банком плательщика на основании платежной инструкции АИС ИДО, при формировании которой учитываются полномочия взыскателя на взыскание в бесспорном порядке денежных средств (электронных денег) только с тех счетов (из электронных кошельков) в банках, с которых такое взыскание предусмотрено законодательными актами <*>.

Нормы Указа N 414 не раскрывают значение термина «счет в банке», не отвечают на вопрос, следует ли понимать под счетом также и счет по учету вклада (депозита). Определение термина «счет в банке» приведено в приложении к постановлению N 432/11, принятому во исполнение п. 15 Указа N 414, — это счет, открытый на основании договора, заключенного с банком в порядке, установленном банковским законодательством, в том числе счет по учету вклада (депозита), за исключением счетов в банках, взыскание денежных средств с которых в бесспорном порядке законодательными актами не предусмотрено.

По мнению автора, анализ приведенных норм Указа N 414, Положения N 432/11 позволяет прийти к выводу, что посредством АИС ИДО списание денежных средств со счета по учету вклада (депозита) осуществляется в случаях, прямо предусмотренных законодательными актами, которыми определяются полномочия взыскателя по бесспорному списанию денежных средств со вкладов (депозитов).

Частью 5 ст. 83 Закона о пенсионном обеспечении, ч. 3 п. 343 Положения о страховой деятельности не предусмотрено, что взыскание денежных средств может быть осуществлено со счета по учету вклада (депозита). В рамках данных норм взыскание возможно только с текущего (расчетного) банковского счета, который в соответствии с положениями гл. 22 БК <*> предназначен для осуществления любых операций, предусмотренных законодательством или договором текущего (расчетного) банковского счета.

На заметку
Если проводить сравнение, то, например, судебный исполнитель в соответствии с полномочиями, предоставленными ему ст. 70 Закона об исполнительном производстве, вправе взыскивать в бесспорном порядке денежные средства со счетов, вкладов (депозитов) должника в банке и (или) небанковской кредитно-финансовой организации.

Заметим, что АИС ИДО технически обеспечивает невозможность списания денежных средств со счетов по учету вкладов (депозитов) взыскателями, которые в соответствии с законодательными актами такими полномочиями не наделены. Согласно ч. 3 п. 41 Положения N 432/11 перечень видов счетов (электронных кошельков), к которым формируется платежная инструкция АИС ИДО, согласовывается с уполномоченными государственными органами — прямыми участниками АИС ИДО и определяется технической документацией АИС ИДО.

В приложении А к Технологической инструкции ЕУЯФ.S0000.И2.01 Автоматизированная система «Централизованное ведение нормативно-справочной информации Национального банка Республики Беларусь», утвержденной Председателем Правления ОАО «БМРЦ» и согласованной с Национальным банком Республики Беларусь 19.11.2019, приведены справочники и кодификаторы НСИ. В частности, определены справочники 074 (справочник кодов уполномоченных органов АИС), 078 (справочник соответствия балансовых счетов типам счетов АИС ИДО), которыми установлены группы балансовых счетов, к которым могут быть предъявлены платежные требования взыскателей.

Справочно
Для учета денежных средств, привлеченных во вклад (депозит) физических лиц, открываются счета 34 группы (План счетов бухгалтерского учета в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях, открытом акционерном обществе «Банк развития Республики Беларусь», N 506).

Согласно справочникам 074, 078 к счетам 34 группы (открываемым физическим лицам) может быть предъявлена платежная инструкция АИС ИДО, сформированная только на основании платежных требований Минюста, Комитета государственного контроля, Следственного комитета, Комитета государственной безопасности. Платежная инструкция АИС ИДО, сформированная на основании платежных требований иных взыскателей, кроме названных выше, к счетам 34 группы (открываемым физическим лицам) не предъявляется.

АИС ИДО осуществляет поиск денежных средств на всех счетах, открытых плательщику во всех банках, с учетом полномочий того или иного взыскателя. Если пенсионеру, застрахованному лицу в банке открыт лишь один счет по учету вклада (депозита) и нет иных банковских счетов в других банках республики, то АИС ИДО отказывает в приеме платежного требования органа, осуществляющего пенсионное обеспечение, страховщика. В этой ситуации в банк, обслуживающий взыскателя, из АИС ИДО поступает уведомление, содержащее код ошибки Т71 «не найден счет плательщика по реквизитам документа, удостоверяющего личность» (согласно справочнику 010 кодов ошибок).

Если помимо счета по учету вкладов (депозитов) в этом же или ином банке имеется текущий (расчетный) банковский счет пенсионера, застрахованного лица, то АИС ИДО принимает платежное требование к исполнению. Списание в этом случае происходит за счет денежных средств, имеющихся на текущем (расчетном) банковском счете. Однако не всегда денежных средств, находящихся на текущем (расчетном) банковском счете, бывает достаточно для исполнения платежного требования в полном объеме и возврата всей суммы излишне перечисленной пенсии, страховой выплаты.

Рассмотренная проблема «невозвращенных» пенсий, страховых выплат со счетов по учету вкладов (депозитов) безусловно требует правового регулирования. В связи с этим, по нашему мнению, законодателю стоит дополнительно определиться в полномочиях органов, осуществляющих пенсионное обеспечение, и страховщика по взысканию в бесспорном порядке сумм пенсий, страховых выплат со счетов, в том числе счетов по учету вкладов (депозитов).

Читайте этот материал в ilex >>*
*по ссылке Вы попадете в платный контент сервиса ilex